Jaka forma kredytowania zakupu pojazdu jest lepsza kredyt gotówkowy czy leasing? Jakią przewagę ma leasing nad kredytem gotówkowym i czy warto z niego skorzystać? Funkcjonowanie firmy często zależy od szybkości dostaw czy możliwości szybkiego dotarcia na spotkanie z kontrahentem. Dlatego samochód bywa w firmie towarem pierwszej potrzeby. Jego zakup możemy sfinansować z kilku źródeł. Oczywiście możemy to zrobić za gotówkę, jeśli jednak chcemy kupić auto za pożyczone pieniądze do wyboru mamy kilka możliwości.
Kredyt gotówkowy czy leasing
Dla właścicieli firm ważnych będzie kilka czynników decydujących o tym czy warto wybrać kredyt czy leasing. Można tutaj wymienić:
- Koszt zakupu
- Możliwość amortyzacji pojazdu
- Możliwość wpisu w koszt uzyskania przychodu
Istnieją dwa rodzaje leasingu: leasing operacyjny, gdzie wpisuje się w koszt uzyskania przychodu całą ratę. Nie odlicza natomiast amortyzacji i leasing finansowy, gdzie odlicza się od podatku amortyzację, ale z raty odliczana jest tylko część odsetkowa. W związku z tym, że jest mniej opłacalny, leasing finansowy jest rzadziej spotykany na rynku. W przypadku kredytu w do kosztów można zaliczyć tylko odsetki i koszty kredytu. Porównując koszt zakupu samochodu za kredyt lub w leasingu, koniecznie trzeba porównać oprocentowanie a właściwie cały koszt w który wchodzą też prowizje, marże i ubezpieczenia.
Niewątpliwą zaletą leasing jest łatwiejsza procedura i badanie zdolności kredytowej na podstawie wewnętrznych kryteriów firmy leasingowej. Informacje o leasingu nie sa też widoczne w bazie BIK., dzięki czemu nie obniża się nasza zdolność kredytowa. W banku nasza zdolność kredytowa zostanie dogłębnie zbadana, a informacje o zaciągniętym kredycie powędrują do BIK od razu. Dużym plusem korzystania z leasingu jest skrócenie formalności. Dealerzy samochodowi ściśle współpracują z firmami leasingowymi i wszystkie formalności są załatwiane za nas. Przy kredycie gotówkowym wszystkie obowiązki spoczywają na naszych barkach. Leasing ma też tą wadę, że wiek auta jakie nabywamy nie może przekroczyć 10 lat. W przypadku kredytu bankowego, pojazd może być również starszy co jest dużym plusem, jeśli chcemy zainwestować na przykład w zabytkowe, retro auto do przewozu gości weselnych. Zaletą kredytu może być możliwość wcześniejszej spłaty. Kolejną różnica między dwiema opcjami jest okres spłaty, który w przypadku kredytu wynosi maksymalnie 10 lat, a w przypadku leasingu 5 lat. Pamiętajmy o tym, gdyż leasing działa na podobnej zasadzie jak dzierżawa. Leasingowany pojazd nie jest nasza własnością do czasu, aż wykupimy go w całości. Ważne jest by w umowie leasingu znalazła się klauzula o wykupie, w razie jej braku, leasingobiorca nie ma możliwości przejęcia go na własność.
Kupując samochód na kredyt, jesteśmy jego właścicielami od razu i możemy dowolnie nim dysponować, więc również sprzedać. Największym minusem leasingu jest fakt, że będziemy musieli uiścić raty do końca w przypadku uszkodzenia (wypadku) lub utraty przedmiotu leasingu (kradzieży), jeśli suma z ubezpieczenia nie pokryje ich całkowicie.
Wady i zalety
| Wady Leasingu | Wady Kredytu |
| Nie posiadając klauzuli o wykupie leasingobiorca nie ma możliwości wykupienia pojazdu na własność. | Więcej formalności |
| Leasing możliwy jest wyłącznie dla pojazdów, które nabywane są na fakturę VAT. | W koszty możemy wliczyć tylko niewielką część miesięcznej raty (odsetki) |
| Leasingobiorca nie ma możliwości sprzedaży pojazdu czy wymiany go na inny. | W momencie sprzedaży w pełni zamortyzowanego auta trzeba zapłacić podatek dochodowy od tej transakcji |
| Maksymalny okres leasingu wynosi 5 lat | Zmniejszenie zdolności kredytowej |
| Wymagany wkład własny | |
| Utrata przedmiotu leasingu np. kradzież nie zwalnia z obowiązku opłacania rat leasingowych. | |
| Umowa leasingu musi trwać co najmniej dwa lata i praktycznie nie można zakończyć jej przed czasem | |
| Nie możemy jednorazowo odliczyć podatku VAT – tylko od każdorazowej raty | |
| Samochód nie może być środkiem zabezpieczenia i nie stanowi majątku firmy | |
| Zalety Leasingu | Zalety kredytu |
| Szybsze i wygodniejsze uzyskanie środków na zdobycie pojazdu | Możemy zaciągnąć kredyt na dowolną kwotę |
| Możliwość obniżenia podstawy opodatkowania | Kredyt możemy zaciągnąć nawet na 10 lat |
| Niskie oprocentowanie | Możemy w trakcie spłacania należności sprzedać pojazd |
| Możliwość uzyskania leasingu już od pierwszego dnia działalności firmy | Możemy amortyzować samochód, a odpisy amortyzacyjne pomniejszają kwotę należnego podatku |
| Proste procedury, znacznie mniej formalności | Możemy sfinansować zakup zarówno nowego jak i używanego auta |
| Możliwość przeniesienia opłat związanych z naprawami technicznymi samochodu na leasingodawcę – firmy leasingowe oferują usługi dodatkowe, takie jak serwis i przeglądy |
Co się bardziej opłaca kredyt czy leasing?
Porównując kredyt i leasing pod kątem wysokości opłat, można stwierdzić, że korzystniej wypada leasing. Jest tańszy i daje większe korzyści podatkowe. Niestety na niekorzyść leasingu świadczy fakt, że w przypadku leasingu nie będziemy właścicielem pojazdu. Mamy jedynie prawo do jego użytkowania i ewentualnego wykupu po zakończeniu okresu. W przypadku leasingu wymagany jest też najczęściej wkład własny. Wprawdzie może on opiewać na 1- 5% wartości pojazdu, ale możemy być też poproszeni o wpłacenie znacznie większej kwoty. Kredyt gotówkowy za to jest droższy, ale możemy go uzyskać bez wkładu własnego. Dodatkowo przy kredycie gotówkowym nie musimy całości otrzymanej gotówki wydać na zakup pojazdu. Z kredytu gotówkowego możemy sfinansować też inne nasze firmowe potrzeby.Myśląc o powiększeniu floty samochodowej czy też zakupie pierwszego pojazdu służącego celom służbowym, warto przemyśleć dokładnie oferty znajdujące się na rynku., warto dokładniej się zastanowić co jest dla nas atrakcyjniejsze i jaka forma finansowania zaspokoi w pełni nasze potrzeby.